高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引

認(rèn)定程序

一、自我評價(jià)

企業(yè)應(yīng)對照《認(rèn)定辦法》和本《工作指引》進(jìn)行自我評價(jià)。

二、注冊登記

企業(yè)登錄“高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作網(wǎng)”（網(wǎng)址：www.innocom.gov.cn），按要求填寫《企業(yè)注冊登記表》，并通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交至認(rèn)定機(jī)構(gòu)。認(rèn)定機(jī)構(gòu)核對企業(yè)注冊信息，在網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上確認(rèn)激活后，企業(yè)可以開展后續(xù)申報(bào)工作。

三、提交材料

企業(yè)登錄“高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作網(wǎng)”，按要求填寫《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書》，通過網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)提交至認(rèn)定機(jī)構(gòu)，并向認(rèn)定機(jī)構(gòu)提交下列書面材料：

1. 《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書》（在線打印并簽名、加蓋企業(yè)公章）；

2. 證明企業(yè)依法成立的《營業(yè)執(zhí)照》等相關(guān)注冊登記證件的復(fù)印件；

3. 知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)材料（知識產(chǎn)權(quán)證書及反映技術(shù)水平的證明材料、參與制定標(biāo)準(zhǔn)情況等）、科研項(xiàng)目立項(xiàng)證明（已驗(yàn)收或結(jié)題項(xiàng)目需附驗(yàn)收或結(jié)題報(bào)告）、科技成果轉(zhuǎn)化（總體情況與轉(zhuǎn)化形式、應(yīng)用成效的逐項(xiàng)說明）、研究開發(fā)組織管理（總體情況與四項(xiàng)指標(biāo)符合情況的具體說明）等相關(guān)材料；

4. 企業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的關(guān)鍵技術(shù)和技術(shù)指標(biāo)的具體說明，相關(guān)的生產(chǎn)批文、認(rèn)證認(rèn)可和資質(zhì)證書、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告等材料；

5. 企業(yè)職工和科技人員情況說明材料，包括在職、兼職和臨時(shí)聘用人員人數(shù)、人員學(xué)歷結(jié)構(gòu)、科技人員名單及其工作崗位等；

6. 經(jīng)具有資質(zhì)并符合本《工作指引》相關(guān)條件的中介機(jī)構(gòu)出具的企業(yè)近三個(gè)會計(jì)年度（實(shí)際年限不足三年的按實(shí)際經(jīng)營年限，下同）研究開發(fā)費(fèi)用、近一個(gè)會計(jì)年度高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入專項(xiàng)審計(jì)或鑒證報(bào)告，并附研究開發(fā)活動說明材料；

7. 經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)鑒證的企業(yè)近三個(gè)會計(jì)年度的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告（包括會計(jì)報(bào)表、會計(jì)報(bào)表附注和財(cái)務(wù)情況說明書）；

8. 近三個(gè)會計(jì)年度企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（包括主表及附表）。

對涉密企業(yè)，須將申請認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)的申報(bào)材料做脫密處理，確保涉密信息安全。

四、專家評審

認(rèn)定機(jī)構(gòu)收到企業(yè)申請材料后，根據(jù)企業(yè)主營產(chǎn)品（服務(wù)）的核心技術(shù)所屬技術(shù)領(lǐng)域在符合評審要求的專家中，隨機(jī)抽取專家組成專家組，對每個(gè)企業(yè)的評審專家不少于5人（其中技術(shù)專家不少于60%，并至少有1名財(cái)務(wù)專家）。每名技術(shù)專家單獨(dú)填寫《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定技術(shù)專家評價(jià)表》，每名財(cái)務(wù)專家單獨(dú)填寫《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定財(cái)務(wù)專家評價(jià)表》，專家組長匯總各位專家分?jǐn)?shù)，按分?jǐn)?shù)平均值填寫《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定專家組綜合評價(jià)表》。具備條件的地區(qū)可進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)評審。

五、認(rèn)定報(bào)備

認(rèn)定機(jī)構(gòu)結(jié)合專家組評審意見，對申請企業(yè)申報(bào)材料進(jìn)行綜合審查（可視情況對部分企業(yè)進(jìn)行實(shí)地核查），提出認(rèn)定意見，確定認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)名單，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案，報(bào)送時(shí)間不得晚于每年11月底。

六、公示公告

經(jīng)認(rèn)定報(bào)備的企業(yè)名單，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在“高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作網(wǎng)”公示10個(gè)工作日。無異議的，予以備案，認(rèn)定時(shí)間以公示時(shí)間為準(zhǔn)，核發(fā)證書編號，并在“高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作網(wǎng)”上公告企業(yè)名單，由認(rèn)定機(jī)構(gòu)向企業(yè)頒發(fā)統(tǒng)一印制的“高新技術(shù)企業(yè)證書”（加蓋認(rèn)定機(jī)構(gòu)科技、財(cái)政、稅務(wù)部門公章）；有異議的，須以書面形式實(shí)名向領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室提出，由認(rèn)定機(jī)構(gòu)核實(shí)處理。

領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對報(bào)備企業(yè)可進(jìn)行隨機(jī)抽查，對存在問題的企業(yè)交由認(rèn)定機(jī)構(gòu)核實(shí)情況并提出處理建議。

認(rèn)定流程如下圖所示：

認(rèn)定條件

一、年限

《認(rèn)定辦法》第十一條“須注冊成立一年以上”是指企業(yè)須注冊成立365個(gè)日歷天數(shù)以上。

二、知識產(chǎn)權(quán)

1. 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定所指的知識產(chǎn)權(quán)須在中國境內(nèi)授權(quán)或?qū)徟鷮彾?，并在中國法律的有效保護(hù)期內(nèi)。知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬人應(yīng)為申請企業(yè)。

2. 不具備知識產(chǎn)權(quán)的企業(yè)不能認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)。

3. 高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定中，對企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)情況采用分類評價(jià)方式，其中：發(fā)明專利（含國防專利）、植物新品種、國家級農(nóng)作物品種、國家新藥、國家一級中藥保護(hù)品種、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)等按Ⅰ類評價(jià)；實(shí)用新型專利、外觀設(shè)計(jì)專利、軟件著作權(quán)等（不含商標(biāo)）按Ⅱ類評價(jià)，按Ⅱ類評價(jià)的知識產(chǎn)權(quán)在申請高新技術(shù)企業(yè)時(shí)，僅限使用一次。

4. 在申請高新技術(shù)企業(yè)及高新技術(shù)企業(yè)資格存續(xù)期內(nèi)，知識產(chǎn)權(quán)有多個(gè)權(quán)屬人時(shí)，只能由一個(gè)權(quán)屬人在申請時(shí)使用。

5. 申請認(rèn)定時(shí)專利的有效性以企業(yè)申請認(rèn)定前獲得授權(quán)證書或授權(quán)通知書并能提供繳費(fèi)收據(jù)為準(zhǔn)。

三、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）與主要產(chǎn)品（服務(wù)）

高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）是指對其發(fā)揮核心支持作用的技術(shù)屬于《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》規(guī)定范圍的產(chǎn)品（服務(wù)）。

主要產(chǎn)品（服務(wù)）是指高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）中，擁有在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)，且收入之和在企業(yè)同期高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入中超過50%的產(chǎn)品（服務(wù)）。

四、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占比

高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占比是指高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入與同期總收入的比值。

五、企業(yè)科技人員占比

企業(yè)科技人員占比是企業(yè)科技人員數(shù)與職工總數(shù)的比值。

六、企業(yè)研究開發(fā)費(fèi)用占比

企業(yè)研究開發(fā)費(fèi)用占比是企業(yè)近三個(gè)會計(jì)年度的研究開發(fā)費(fèi)用總額占同期銷售收入總額的比值。

七、企業(yè)創(chuàng)新能力評價(jià)

企業(yè)創(chuàng)新能力主要從知識產(chǎn)權(quán)、科技成果轉(zhuǎn)化能力、研究開發(fā)組織管理水平、企業(yè)成長性等四項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。各級指標(biāo)均按整數(shù)打分，滿分為100分，綜合得分達(dá)到70分以上（不含70分）為符合認(rèn)定要求。

1. 知識產(chǎn)權(quán)（≤30分）

由技術(shù)專家對企業(yè)申報(bào)的知識產(chǎn)權(quán)是否符合《認(rèn)定辦法》和《工作指引》要求，進(jìn)行定性與定量結(jié)合的評價(jià)。

（1）技術(shù)的先進(jìn)程度

A. 高  （7-8分）     B. 較高（5-6分）

C. 一般（3-4分）    D. 較低（1-2分）

E. 無  （0分）

（2）對主要產(chǎn)品（服務(wù)）在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用

A. 強(qiáng)  （7-8分）     B. 較強(qiáng)（5-6分）

C. 一般（3-4分）    D. 較弱（1-2分）

E. 無  （0分）

（3）知識產(chǎn)權(quán)數(shù)量

A. 1項(xiàng)及以上 （Ⅰ類）（7-8分）

B. 5項(xiàng)及以上 （Ⅱ類）（5-6分）   

C. 3～4項(xiàng)    （Ⅱ類）（3-4分）        

D. 1～2項(xiàng)    （Ⅱ類）（1-2分）

E. 0項(xiàng)    （0分）

（4）知識產(chǎn)權(quán)獲得方式

A. 有自主研發(fā)            （1-6分）

B. 僅有受讓、受贈和并購等（1-3分）

（5）企業(yè)參與編制國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、檢測方法、技術(shù)規(guī)范的情況（此項(xiàng)為加分項(xiàng)，加分后“知識產(chǎn)權(quán)”總分不超過30分。相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、方法和規(guī)范須經(jīng)國家有關(guān)部門認(rèn)證認(rèn)可。)

A. 是 （1-2分）

B. 否 （0分）

2. 科技成果轉(zhuǎn)化能力（≤30分）

依照《促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法》，科技成果是指通過科學(xué)研究與技術(shù)開發(fā)所產(chǎn)生的具有實(shí)用價(jià)值的成果（專利、版權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)等）?？萍汲晒D(zhuǎn)化是指為提高生產(chǎn)力水平而對科技成果進(jìn)行的后續(xù)試驗(yàn)、開發(fā)、應(yīng)用、推廣直至形成新產(chǎn)品、新工藝、新材料，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動。

科技成果轉(zhuǎn)化形式包括：自行投資實(shí)施轉(zhuǎn)化；向他人轉(zhuǎn)讓該技術(shù)成果；許可他人使用該科技成果；以該科技成果作為合作條件，與他人共同實(shí)施轉(zhuǎn)化；以該科技成果作價(jià)投資、折算股份或者出資比例；以及其他協(xié)商確定的方式。

由技術(shù)專家根據(jù)企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化總體情況和近3年內(nèi)科技成果轉(zhuǎn)化的年平均數(shù)進(jìn)行綜合評價(jià)。同一科技成果分別在國內(nèi)外轉(zhuǎn)化的，或轉(zhuǎn)化為多個(gè)產(chǎn)品、服務(wù)、工藝、樣品、樣機(jī)等的，只計(jì)為一項(xiàng)。

A. 轉(zhuǎn)化能力強(qiáng)，  ≥5項(xiàng) （25-30分）

B. 轉(zhuǎn)化能力較強(qiáng)，≥4項(xiàng) （19-24分）

C. 轉(zhuǎn)化能力一般，≥3項(xiàng) （13-18分）

D. 轉(zhuǎn)化能力較弱，≥2項(xiàng) （7-12分）

E. 轉(zhuǎn)化能力弱，  ≥1項(xiàng) （1-6分）

F. 轉(zhuǎn)化能力無，    0項(xiàng) （0分）

3. 研究開發(fā)組織管理水平（≤20分）

由技術(shù)專家根據(jù)企業(yè)研究開發(fā)與技術(shù)創(chuàng)新組織管理的總體情況，結(jié)合以下幾項(xiàng)評價(jià)，進(jìn)行綜合打分。

（1）制定了企業(yè)研究開發(fā)的組織管理制度，建立了研發(fā)投入核算體系，編制了研發(fā)費(fèi)用輔助賬；（≤6分）

（2）設(shè)立了內(nèi)部科學(xué)技術(shù)研究開發(fā)機(jī)構(gòu)并具備相應(yīng)的科研條件，與國內(nèi)外研究開發(fā)機(jī)構(gòu)開展多種形式產(chǎn)學(xué)研合作；（≤6分）

（3）建立了科技成果轉(zhuǎn)化的組織實(shí)施與激勵獎勵制度，建立開放式的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺；（≤4分）

（4）建立了科技人員的培養(yǎng)進(jìn)修、職工技能培訓(xùn)、優(yōu)秀人才引進(jìn)，以及人才績效評價(jià)獎勵制度。（≤4分）

4. 企業(yè)成長性（≤20分）

由財(cái)務(wù)專家選取企業(yè)凈資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率等指標(biāo)對企業(yè)成長性進(jìn)行評價(jià)。企業(yè)實(shí)際經(jīng)營期不滿三年的按實(shí)際經(jīng)營時(shí)間計(jì)算。計(jì)算方法如下：

（1）凈資產(chǎn)增長率

凈資產(chǎn)增長率＝1/2（第二年末凈資產(chǎn)÷第一年末凈資產(chǎn)＋第三年末凈資產(chǎn)÷第二年末凈資產(chǎn)）－1

凈資產(chǎn) = 資產(chǎn)總額 － 負(fù)債總額

資產(chǎn)總額、負(fù)債總額應(yīng)以具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)鑒證的企業(yè)會計(jì)報(bào)表期末數(shù)為準(zhǔn)。

（2）銷售收入增長率

銷售收入增長率＝1/2（第二年銷售收入÷第一年銷售收入＋第三年銷售收入÷第二年銷售收入）－1

企業(yè)凈資產(chǎn)增長率或銷售收入增長率為負(fù)的，按0分計(jì)算。第一年末凈資產(chǎn)或銷售收入為0的，按后兩年計(jì)算；第二年末凈資產(chǎn)或銷售收入為0的，按0分計(jì)算。

以上兩個(gè)指標(biāo)分別對照下表評價(jià)檔次（ABCDEF）得出分值，兩項(xiàng)得分相加計(jì)算出企業(yè)成長性指標(biāo)綜合得分。